公司經營常見稅務問題解答
發布時間:2024-01-25 瀏覽次數:579 次 來源:文欣財務咨詢
文欣小編小編匯總了本年代理記賬客戶最常詢問的29個問題,希望能幫到您。
1、企業每個月需要交哪些稅?
企業每個月要交企業所得稅、個人所得稅、增值稅、附加稅、印花稅。
2、企業所得稅要交多少?
2023年1月1日-2024年12月31日,企業利潤100 萬以下,企業所得稅的稅率為5%,利潤100萬至300萬,稅率為 5%,利潤300萬以上,稅率為25%。
3、哪些發票可以做公司成本票?
辦公室固定和消耗費用、差旅交通費用、企業培訓及活動費、企業車輛費、推廣及招待費、財務費等開出的發票可以作為公司成本票。
4、哪些發票能抵扣進項稅額?
增值稅專用發票、機動車統一銷售發票、飛機票、火車票等。
5.普票和專票有哪些區別?
抵扣不同:普票不能抵扣增值稅,專票可以抵扣增值稅。
稅率不同:普票為3%,專票為13%、9%、6%。
聯次不同:普票為記賬聯和發票聯,專票為記賬聯、發票聯、抵扣聯。
6、企業可以長期零申報嗎?
零申報不建議超過6個月,否則會引起稅務局的重點關注。
7、企業未經營,可以不用報稅嗎?
不可以。公司注冊下來,就一定要記賬報稅,未經營可以零申報。
8、企業不想經營了,怎么處理?
可以進行轉讓或注銷,如果是有價值的企業,建議進行轉讓。
9、發票開錯了怎么辦?
分以下情況:
當月的發票可作廢,跨月的發票要紅沖,成品油專用發票必須紅沖,銷貨退回的發票要紅沖,電子發票必須紅沖。
10、公司注冊完之后,還要做什么?
刻章、稅務登記、記賬報稅、開通銀行對公賬戶、企業年報。
11、企業執照上沒有的經營范圍,可以開票嗎?
若是臨時性業務,可以自行開具發票。但若是經常性業務,建議工商局和稅務局增加經營范圍。
12、企業要刻哪些章?
正常經營且要開票,就要刻制公章、法人章、財務章和發票章。
13、企業如何節稅?
合理節稅,可以注冊3家企業,分別是一般納稅人企業(有限公司)、小規模納稅人企業(有限公司)和個體戶。
一般納稅人企業可以給客戶開專票,購貨取得專票能抵扣進項稅額,客戶不需要開專票可以用小規模納稅人企業,私人賬戶使用多的,可以通過個體戶。
14、稅局查賬都查什么?
查合同、發票、上下游和資金流。
15、小規模納稅人企業有什么優惠政策?
2023年,月銷售額10萬元以下(含10 萬)的增值稅小規模納稅人,免征增值稅。
增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,減按1%征收率征收增值稅;
適用3%預征率的預繳增值稅項目,減按1%預征率預繳增值稅。
16、金稅四期、會重點查什么?
查隱瞞收入、虛列成本、虛開發票、庫存異常、社保異常、稅負異常。
17、哪些企業不用繳納企業所得稅?
個人獨資企業、合伙企業。
18、發票上能蓋財務章和公章嗎?
不可以,發票上是蓋發票專用章。
19、哪些情況下,對公賬戶可以轉私人賬戶?
發放工資、提取備用金、股息分紅、償還公司向個人的借款。
20、個人可以開具發票嗎?
可以,需要去稅務局申請,稅率為3%。
21、企業一定要找代理記賬嗎?
不一定,要看企業的需求,如果新注冊的公司,沒有請財務人員,為了節省成本,可以找代理記賬,對方一定要有代理記賬許可證才行。
22、發票上的發票章蓋反了有用嗎?
如果蓋的章是清晰完整的,蓋反了同樣有用。
23、什么是虛開發票?
沒有真實交易;有真實交易但開具的金額或數量不符;進行了實際交易,但讓他人代開發票,這些情況都是虛開發票的行為。
24、什么是零申報?
在納稅申報的所屬期內沒有發生應稅收入,同時也沒有應納稅額的情形,就是零申報。
25、企業未記賬報稅會怎么樣?
面臨稅務局的罰款,法人不能買養老保險,法人被限制出境,不能搭乘飛機和高鐵,不能移民,不能貸款。
26、忘記做企業年報了,怎么辦?
忘記年報,可以進行補報年報。
27、企業報稅是什么時候進行?
個人所得稅為每個月前15日;
企業所得稅為每季度1、4、7、10月前15日;
增值稅為小規模每季度1、4、7、10月前15日;
一般納稅人為每個月前15日;
附加稅為小規模每季度1、4、7、10 月前 15日;
一般納稅人為每個月前15日;
企業所得稅年報為1月1日~5月31日;
企業工商年報為1月1日~6 月30日。
28、什么情況下,公司可以不給員工交社保?
退休返聘人員、未畢業實習生、兼職員工、勞務派遣人員。
29、軟件產品可以享受哪些增值稅優惠政策?
銷售、進口軟件產品的一般納稅人,能夠享受增值稅實際稅負超過3%的部分即征即退政策。
如果您在企業經營過程中,還有一些財稅問題,可致電我司客服咨詢:17391970801(姚女士)